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¿Qué tanto conoces de las Actividades Vulnerables?

Actualizado: jun 3

Por: Claudia Ceja, Directora de Control Interno de GMC360


Las Subastas de obra de arte, los donativos benéficos, la venta de autos; son algunas de las Actividades Vulnerables que comúnmente son un utilizadas para la comisión de delitos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo, es por ello que el SAT en conjunto con la UIF crean un marco normativo al cual deben apegarse para que puedan realizar dichas actividades.


Te cuento un poco, como sabes estamos en una situación de salud complicada por el tema del llamado “COVID-19”, el cual ha dado pie a que sean muchos que se sumen a apoyar a ciertos sectores de la población, sobretodo aquellos que tienen mayores carencias, siendo estos los sectores mayormente vulnerables para la utilización de operaciones ilícitas.


Supongamos que somos parte de una casa hogar, y que esta a su vez ha sido afectada impresionante por esta situación, debido a que la fuente de ingresos frecuentemente se da por donativos de empresas o personas físicas que ayudan para sostener dicho hogar, y que actualmente estos donadores están pasando por una época de crisis al igual que muchos sectores de la población, lo que provoca que momentáneamente detengan los apoyos para esta casa hogar.


Lo que provoca que existan posibles donante nuevos, claro esto no es malo, sin embargo tenemos que recordar que, la Actividad Vulnerable “DONATIVOS”, al igual que las otras AV, tiene la obligación de darse de alta ante el SAT, Identificar sus Clientes/Usuarios, Presentar Avisos, Contar con un Manual de Cumplimiento en Materia de Prevención de lavado de dinero y Financiamiento al Terrorismo, es por ello que es sumamente importante que la CASA HOGAR identifique correctamente al posible donante, para lo cual deberá realizar la Debida Diligencia, así como, dar seguimiento a las operaciones (DONATIVOS) que dicho donante realice de forma mensual.


Es por ello, donde radica la importancia de saber si tu empresa o tú caen el supuesto de alguna Actividad Vulnerable, como en la lista el Artículo 17 de la LFPIORPI (Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita); siendo en esta ley donde se citan algunas de las obligaciones a las cuales debes de dar cumplimiento, en caso, de que hagas omisión de este cumplimiento, puedes incurrir en multa o sanciones que establece la propia Ley.


Por último, me gustaría comentarte que, para coadyuvar al régimen de Prevención; el SAT invitó a las empresas a darse de Alta y Cumplir con un “PROGRAMA DE AUTOREGULARIZACIÓN”, el cual da pie a tener al día a tu empresa y evitar sanciones por incumplimiento, es importante recalcar, que dicho plan contaba con un plazo para su cumplimiento.

Si te gustaría conocer más, no olvides dar click en el siguiente LINK:

https://sppld.sat.gob.mx/pld/index.html

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